为贯彻执行中央治理“小金库”工作领导小组《关于印发<2011年“小金库”专项治理工作实施方案>的通知》（中治金〔2011〕2号）（以下简称“方案”）和国资委《关于转发2011年“小金库”专项治理工作实施方案的通知》（国资厅发评价〔2011〕42号），继续做好我院“小金库”专项治理工作，巩固自查自纠和重点检查成果，切实落实整改和长效机制建设等后续工作，我院高度重视2011年“小金库”专项治理工作，及时将文件转发给各单位，层层落实各阶段工作，2011年“小金库”专项治理工作正在我院顺利展开。

一、工作要求

 （一）加强组织领导，确保各项工作落实到位

各单位要严格按照《方案》要求，密切联系实际，在认真总结分析自查自纠、重点检查和“回头看”工作基础上，紧紧围绕今年治理工作的两个着力点，细化工作安排，狠抓组织落实。企业各级治理“小金库”责任人要高度重视，认真负责；各级工作机构要按照力度不减、机构不撤、队伍不散的要求，切实履行职责，细化工作措施，完善工作机制，突出工作重点，认真抓好《方案》规定的五个阶段的工作。
　　（二）坚持政策规定，加大责任追究力度

各单位要保持举报渠道的畅通，坚持重奖举报有功人员，自查从宽、被查从严，以及严惩顶风违纪行为的政策规定。要鼓励在全面复查或“回头看”工作期间发现“小金库”问题及时纠正；但属顶风违纪的要严肃处理，上级督导抽查发现的“小金库”问题，要从重从严处理。要加强对“小金库”问题的整改落实，真正做到资金资产处理到位,经营管理整改到位，违法违纪责任人员追究到位。
　　（三）注重源头防治，建立健全长效机制

各单位要按照更加注重治本、更加注重预防、更加注重制度建设的要求，把防治“小金库”长效机制建设作为今年的重点任务。要结合“小金库”复查与整改工作，从深化改革、完善制度、加强监督、注重教育等角度入手，综合施治，注重预防，切实建立起防治“小金库”的长效机制。
     二、机械总院2011年“小金库”全面复查开展情况

根据国资委2011年“小金库”专项治理工作时间步骤要求，我院及时转发了相关文件，并要求各单位于6月8日前将全面复查情况上报机械总院“小金库”专项治理办公室，机械总院专项治理办公室按照国资委时间要求于6月15号前完成全面复查汇总工作并上报国资委。具体工作情况如下：

在这次“小金库”全面复查过程中，明确规定了凡列入“小金库”专项治理范围的各级企业均纳入全面复查工作范围，要求都要认真组织复查。在全面复查中，要再次确认治理对象，以保证复查的全面覆盖，要求复查面达到100%。各单位的复查在2010年的基础上开展自查自纠“回头看”或全面的自查自纠。各单位负责人对全面复查工作负完全责任。在复查中落实公示制、承诺制和问责制，将复查情况在单位内部进行公示和承诺，并明确责任追究的规定，接受群众监督。

2011年我院参与“小金库”全面复查的单位应为50户，实际复查为50户，复查面达到了100%，其中院本部1户，二级企业16户，三级企业29户，四级企业1户，分支机构3户。

我院“小金库”经全面复查，其中49户为零申报，1家企业存在“小金库”事项，涉及金额为7.75万元，属截留经营收入用于发放临时工加班工资和经营活动费用开支，此事发现后已于复查前责成该单位部门负责人和当事人写出了深刻的检查并在单位内进行了通报批评，同时对截留收入部分已按照财务制度规定入账。总院在此次复查时派出专人到该所进行了现场复查并约请当事人进行了谈话。通过该事项，使单位的各级领导和管理人员提高思想认识，同时对管理上易产生的缺失进行认真的分析，提出了具体的整改措施，完善（修订）各项规章制度，建立长效机制。

依据国家2011年“小金库”专项治理工作方案，我院专项治理领导小组召开了多次会议，针对此次“小金库”复查中发现的问题，总院“小金库”专项治理领导小组高度重视，责成院“小金库”专项治理办公室对各单位的2011年“小金库”全面复查工作情况进行重点抽查，通过抽查，督导各单位对内部管理薄弱环节、管理漏洞等进行整改和完善并建立（修订）相关管理制度，同时建立防范设立“小金库”的长效机制。

（二）督导抽查阶段（截至2011年8月中旬）

在全面复查的基础上，结全2011年财务调研工作，因机械总院“小金库”治理办设在财务管理部，在财务调研的基础上，我院已对重点单位2011“小金库”专项治理情况进行了督导抽查，现场查看了2011年“小金库”全面复查情况以及听取了各单位下步“小金库”专项治理的工作安排情况。主要检查单位包括、机电所、试验场、自动化所、哈焊所、武汉所、郑州所、一院等单位。

督导抽查过程中结合各单位具体情况，各单位认真梳理分析近年来治理工作中暴露出来的管理突出问题和共性问题进行总结。在2011年“小金库”全面复查中，各单位要求各实体事业部和子公司主要从以下方面检查是否存在问题：是否存在以假发票套取资金、是否存在虚列会议费和培训费套取资金、是否存在以资产出租和处置及零星产品销售现金收入、 是否存在虚列成本费用转出资金和使用“小金库”款项购买消费卡、业务招待、发放加班劳务费等。

三、2011年“小金库”专项治理下一步工作安排

2011年要继续深入推进 “小金库”专项治理工作，按照下发文件的时间要求从5月底起至2011年12月底结束，我院“小金库”的专项治理工作主要分为全面复查、督导抽查、整改落实、机制建设和总结验收5个阶段。全面复查工作上面已陈述并按照要求完成了上报，下一步专项治理工作主要做好后面的专项治理工作，具体安排如下：

（一）整改落实（截至2011年8月底）

对于专项治理过程中发现的问题，要进一步加强整改落实工作。按照统一政策、集中审理、分别处理的原则，由各相关部门根据各自职能分工依法进行处理处罚和责任追究。

整改要制定具体的措施，做到资金资产处理到位，财务会计管理到位，违法违纪责任人员责任追究到位，确保治理工作成效。责任追究要杜绝重检查、轻处理，重财务处理、轻责任人纪律处分和组织处理的现象发生，真正将处理处罚工作落到实处。要坚持处理事和处理人相结合。在依法对单位违法违规问题做出行政处理处罚的同时，严格执纪执法，落实对相关责任人员特别是领导人员的党纪政纪追究。对触犯刑律的移送司法机关查处。对于检查中发现的其他违纪违法案件线索，要按有关规定和程序办理移交。

各单位根据自查自纠和全面复查发现的管理问题或管理漏洞进行整改完善情况填报《“小金库”问题整改落实情况统计表》（见附件5）和文字说明，于2011年11月底前报机械总院“小金库”工作领导小组办公室。

机械总院将根据各单位问题整改情况是否整改到位或对已提出的问题是否整改进行分类汇总、分析，并在规定时间上报国资委。

（二）机制建设（截至2011年10月底）

防治“小金库”长效机制建设是“小金库”治理的根本任务。为巩固“小金库”治理成果，各单位要按照边治理、边研究、边总结、边完善的思路，将长效机制建设贯穿治理工作始终。要深入分析“小金库”专项治理工作中暴露出的突出问题，注重从实际出发，进一步推动完善和建立健全防治“小金库”长效机制。

机械总院各职能部门和各单位要结合企业战略发展和管理要求，应上下联动将各项管理制度、管理流程、管理控制点在梳理的基础上，进行完善。尤其在财务管理方面要加强存货管理、成本核算和应收账款管理制度及废品回收、资产处置等，进一步建立健全长效机制。

各单位将长效机制建设情况于2011年11月底前填报《防治“小金库”长效机制建设统计表》（见附件6）及文字说明报机械总院“小金库”工作领导小组办公室。

（三）总结验收（2011年11月）

各单位根据2011年“小金库”专项治理情况，于2011年11底前将本单位的小金库专项治理工作认真进行总结，在总结报告中对开展的工作要作自我评价，梳理经验，对不足之处要进行分析，提出下步工作目标。并将总结上报机械总院“小金库”专项治理办公室。机械总院将根据国资委“小金库”专项治理办公室的要求，完成各项总结验收报告和报表的上报工作。

各单位要重视“小金库”专项治理工作，切实把以人为本，执政为民贯彻落实到“小金库”专项治理工作中，推进党风廉政建设和反腐败工作，构建和完善防治“小金库”长效工作机制。

机械科学研究总院“小金库”专项治理办公室

2011年7月29日